Jo vetëm që ofrojnë një nga mekanizmat e pakët të mbetur të shtyrjes së tatimit mbi të ardhurat, por në shumicën e rasteve, përfitimet e paketës së pleqërisë ofrohen si strehë e sigurt nga veprimi i kreditorëve. Shumica e marrëveshjeve individuale të pleqërisë ndikohen dhe ju do të mbroheni nga një rregull federal i daljes në pension të njohur si Operacioni i Strehimit të të Ardhurave të Daljes në Pension të Personelit të vitit 1974 ("ERISA"). Sponsorë të tillë të paketës kanë ngritur pyetje nëse Bonusi i depozitës së parë verde casino është e nevojshme t'u jepni pjesëmarrësve kërkesën e re ERISA § 101(m), veçanërisht në të bardhë që Deklaratat e reja tremujore duhet të kenë të njëjtat detaje rreth rëndësisë së mbajtjes së një koleksioni të larmishëm. Disa plane të tjera sezonale DC pritet t'ju ndihmojnë të paraqisni Deklaratat e para për vitin që përfundon më 30 dhjetor 2007. Përveç kësaj, njoftimi duhet t'u japë lojtarëve dhe përfituesve që ata mund të kërkojnë të marrin, falas, një formë letre gazete të Deklaratës së re. Natyrisht, të gjitha marrëveshjet e reja DC të udhëhequra nga anëtarët kujdesen për faqet e internetit të sigurta që u ofrojnë profesionistëve përdorim të vazhdueshëm të një udhëzimi të ngjashëm që duhet të përdoret në Komente.
Për të ndihmuar në zhvillimin e një strehe pleqsh me emër të caktuar, duhet të merrni në konsideratë me kujdes avantazhet e një portofoli investimesh shumë të ekuilibruar dhe të diversifikuar. Prandaj, duhet të dini se cilat paketa mund ta bëjnë Departamentin e Punës të ri të trajtojë një axhendë pasi u jep profesionistëve mundësinë për të drejtuar investimet. Administratorët e planeve DB duhet të paraqesin komente vetëm pas të gjitha 36 muajve, kështu që Deklarata e parë në thelb do të jetë për shkak të sezoneve të planit 2009. Ky njoftim duhet të dorëzohet me afatin më të fundit për dorëzimin e Deklaratës së parë dhe një vit më pas. Të gjitha Deklaratat, përfshirë njoftimin vjetor që administratorët e paketës DB ofrojnë jashtë ofrimit të një njoftimi gjatë të tre viteve, mund të dorëzohen në formë të shkruar, elektronike ose në formë tjetër të përshtatshme.
Wolters Kluwer's ftwilliam.com Publikon Formularin 5330 më të ri të Aftësive të Përpunimit të Elizabeth
Një ligj federal i vitit 1984 lejon projekte nga profesionistët e pensionit në përputhje me një blerje të kualifikuar të ndërveprimeve në shtëpi. Ndërsa shumica e marrëveshjeve të pensioneve i shohin këto kushte, është e rëndësishme të vini re se një paketë pensioni që mbulon vetëm pronarin, ose mbajtësin dhe partnerin tuaj, nuk konsiderohet si një plan i favorshëm ERISA. Kreditorët nuk marrin kurrë vetëm paketën e pensionit dhe ju mund të kërkoni para nga llogaria. Përgjigja është se pasuria juaj e mbajtur brenda marrëveshjeve të pensionit është praktikisht e sigurt nga kreditorët, edhe nëse jeni të shqetësuar për një hap të procedurës së falimentimit.
A janë, për shembull, asetet e sigurta nga kreditorët që kërkojnë të sekuestrojnë ose të marrin përfitimet e daljes në pension? Wolters Kluwer's ftwilliam.com është një ofrues i respektuar jashtë aplikacionit dhe ofron veçori që ofrojnë shërbime të paketave të pensioneve. NY — Wolters Kluwer ofron veçori të reja që u lejojnë kompanive t'ju ndihmojnë të paraqisni elektronikisht Funksionin 5330 në Shërbimin e të Ardhurave të Brendshme (IRS) direkt nga puna e stafit dhe mund ta përdorni aplikacionin tuaj të daljes në pension ftwilliam.com. PlanPort revolucionarizoi mënyrën se si Mbajtësit e Regjistrave, TPA-të dhe këshilltarët tuaj mund të luajnë me skedarët e paketave të daljes në pension për të pasur proces konvertimi, zbatim, marrëdhënie me klientët dhe komunikim pjesëmarrës — duke sjellë rezultate, saktësi, përmbledhje dhe automatizim pa asnjë kohë.
Për shembull, zyrtari i planit do të vazhdojë të japë informacion në lidhje me përfitimin, megjithatë, mbajtësi i regjistrave ose ndërmjetësimi i planit mund të kujdeset për informacionin që lidhet me financimin. Ndërkohë, administratorët e paketave duhet të krijojnë një besim të mirë për t'u përmbajtur këtyre standardeve të reja. PPA-ja e re ofron DOL në mënyrë që të plotësojë, deri më 18 gusht 2007, një minimum prej një Deklarate Modeli që drejtorët e paketave mund të përdorin për të përmbushur këto standarde. Çdo funksion i përdorur duhet të jetë "relativisht i arritshëm për anëtarin e ri ose marrësin". Një administrator i mirë i planit DC duhet t'i japë një njoftim marrësit tjetër vetëm në konsultim të autorizuar.
Këshilla të DOL mbi Punën e Pensionit për Deklaratat
Ky artikull është shkruar në të vërtetë për një dëgjues të përgjithshëm profesionistë të punëtorëve. Si përfundim, planet e pleqërisë mund të jenë një pjesë e rëndësishme e qasjes së tyre personale drejt ndërtimit të pasurisë. Rregulloret e mbrojtjes kundër alienimit të ERISA-s nuk zbatohen për marrëveshjet e punës së punonjësve, as nuk ndikojnë në planet gjithnjë e më të njohura jo të akredituara. Përfitimet më të fundit të mbrojtjes së pensioneve nuk mund të shtrihen në IRA ose SEP pasi ato nuk përfshihen në ERISA. Krahasuar me planet e pleqërisë, IRA-t trajtohen nga askush dhe për këtë arsye nuk rregullohen ose mbulohen nga ERISA. Barrët federale tatimore janë një tjetër përjashtim i rëndësishëm për të ndihmuar në ligjet dhe rregulloret kundër alienimit të ERISA-s. Barrët qeveritare të tatimit mbi të ardhurat janë të bashkangjitura në planet e pensionit ERISA.
Rekomandimet e DOL mbi Deklaratat e Përfitimeve të Pensionit
Përveç kësaj, nëse asnjë nga përfitimet e akumuluara të pjesëmarrësit nuk është e kushtëzuar, Deklarata duhet të japë datën më të hershme kur do të ndodhë kushtëzimi. Deklaratat e dhëna nga administratorët e planit DB duhet të përfshijnë përfitimin total të akumuluar të pjesëmarrësit ose përfituesit dhe përfitimin e akumuluar të kushtëzuar. "Vendimi i shkurtër i panelit nënvizon se vendimi i Gjykatës i vitit 2024 në Bristol Holdings (i diskutuar këtu) zbatohet gjerësisht për shkaqet e veprimit sipas ligjit shtetëror që rrjedhin nga verifikimi i përfitimeve para shërbimit dhe komunikimet e autorizimit, edhe kur një ofrues gjithashtu paraqet një kërkesë alternative për përfitime ERISA në përputhje me një caktim të përfitimeve nga anëtari."